1. Datos de la norma
- Resolución SBS N.° 01015-2026
- Publicación: Miércoles 08 de abril de 2026
- Vigencia: 09 de abril de 2026
2. Síntesis
La SBS aprueba la Norma para la prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo (PLAFT) aplicable a las personas jurídicas que explotan juegos de casino y/o máquinas tragamonedas, actualizando el marco regulatorio vigente en este sector.
La norma adecua las obligaciones de estos sujetos a estándares internacionales y al marco normativo actual, e incorpora dentro del régimen de supervisión y sanción a nuevos actores, como las empresas que realizan juegos y apuestas deportivas a distancia.
Asimismo, se modifican diversas disposiciones complementarias, incluyendo el Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de PLAFT, normas aplicables a proveedores de servicios de activos virtuales y el Texto Único de Procedimientos Administrativos (TUPA) de la SBS.
3. Revisión de su contenido
La resolución tiene como finalidad fortalecer el sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo en sectores de alto riesgo, como el de juegos de azar. En ese sentido, se aprueba una nueva norma que reemplaza y actualiza la regulación previa, alineándola con estándares internacionales y con la evolución del marco legal peruano.
Un aspecto relevante es la ampliación del alcance del sistema de control, incorporando a las personas jurídicas que explotan juegos a distancia y apuestas deportivas a través de internet u otros medios digitales. Esta medida responde al crecimiento de estas actividades y a los riesgos asociados al uso de plataformas virtuales en la comisión de delitos financieros.
Asimismo, se modifica el Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de PLAFT, con el objetivo de tipificar incumplimientos específicos y permitir la aplicación de sanciones a los nuevos sujetos obligados. También se actualiza su Anexo N.° 1, incorporando a los sujetos supervisados conforme a los Decretos Supremos N.os 004-2025-JUS y 008-2025-JUS.
En materia de cumplimiento, se precisan los requisitos de información para la autorización del oficial de cumplimiento corporativo, tanto para proveedores de servicios de activos virtuales como para otros sujetos obligados bajo supervisión de la UIF-Perú, fortaleciendo así los mecanismos de control interno.
Adicionalmente, se modifican los procedimientos N.os 142 y 213 del TUPA de la SBS, a fin de adecuarlos al nuevo marco normativo aprobado, garantizando coherencia entre las obligaciones sustantivas y los procedimientos administrativos aplicables.
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Fuente: Staff de Contadores 360°
Fecha: 08/04/26
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